För Swedbank är utlåning till privatpersoner och företag ett långsiktigt ansvar. Och inom företagsutlåning kräver Swedbanks kreditpolicy att Kredittagaren är sund och hållbar och att lånet baseras på kännedom om bolaget, dess verksamhet, framtidsutsikter och en bedömning av dess sociala påverkan. Det är viktigt att Swedbanks kunder är ekonomiskt hållbara och förberedda för oförutsedda händelser med rätt avskrivnings- och skuldnivåer.

Swedbank uppmuntrar hållbara affärsmodeller och planerar att fortsätta utveckla finansieringsprodukter och tjänster som bidrar till omställningen till ett mer hållbart samhälle. Swedbank erbjuder lågräntelån till konsumenter och företag för installation av solpaneler, vilket har en positiv inverkan på hållbarheten i kundens ekonomi och på samhällets energiomställning. Det finns även gröna bolån och billån. Swedbank ser detta som rätt sätt att ta itu med möjligheterna och riskerna med hållbar finansiering. Swedbank utvärderar även vår låneportfölj enligt TCFD:s rekommendationer utifrån relaterade klimatrisker och möjligheter.

Swedbank utför detaljerade hållbarhetsriskanalyser i samband med företagslån på över 8 MSEK i Sverige och 0,8 MSEK i Baltikum utifrån sociala och miljömässiga aspekter. Analysen omfattar hållbarhetsrelaterade frågor som mänskliga rättigheter, miljö och klimatförändringar, skatter och korruption. För principer och vägledning har Swedbank även koncernpolicyer, branschriktlinjer och ställningstaganden. När hållbarhetsrisker och dilemman uppstår ger Swedbanks hållbarhetskommitté ytterligare rekommendationer.

En viktig faktor i våra allmänna utlåningsprocesser är att verifiera våra kunders identitet och analysera kundens förmåga att uppfylla sina skyldigheter gentemot banken, så kallad Know Your Customer (KYC)-analys. För företagskunder ska analysen skapa en förståelse för hur kundens verksamhet skapar förutsättningar för att löpande uppfylla de åtaganden som krediten medför. Att skapa en god förståelse för hur värde genereras i företaget och hur kassaflöde och resultat genereras i den dagliga verksamheten är centralt. Vår bedömning baseras också på en förståelse för ägarens syfte med företaget, deras kompetens inom området, deras privata ekonomi samt historiska åtgärder och framtidsplaner. Ytterligare aspekter av analysen inkluderar ESG-relaterade frågor som affärsetik, miljöpåverkan och så vidare. Hållbarhetsrisker kopplade till bankens kreditbeslut betraktas således som en integrerad del av bankens riskanalys.

I Swedbanks ansökan om företagslån ingår en särskild bedömning av hållbarhetsrisker. Med hjälp av en analysmodell tittar vi närmare på ett företags påverkan på mänskliga rättigheter och miljön samt hur det hanterar korruption. Vi tittar också på vad företaget gör för att säkerställa respekt för mänskliga rättigheter i sin leveranskedja, bland medarbetare och i lokalsamhället. Vi utvärderar även om det pågår ett strukturerat miljöarbete och analyserar hur företaget delegerar ansvar, sina rutiner och hur det följer upp frågor. Målet är att se hur risker kopplade till dessa områden kan påverka kundens lönsamhet och anseende, samt vårt eget. Genom att föra en dialog med kunden kan vi också identifiera nya möjligheter, såsom investeringsbehov kopplade till den specifika sektorns hållbara utveckling. Det övergripande målet är att främja en långsiktigt hållbar utveckling för våra kunder och för banken.

För våra stora företagskunder har vi integrerat ett specifikt ESG-riskbetyg i KYC-processen med hjälp av en extern kreditvärderingsleverantör. ESG-riskbetyget är utformat för att hjälpa till att identifiera finansiellt väsentliga ESG-risker inom portföljföretag och för att förstå hur dessa ESG-risker kan påverka resultaten på lång sikt. ESG-riskbetyget är ett värdefullt verktyg i vår företagsutlåning eftersom det gör det möjligt för oss att mäta ett företags exponering mot branschspecifika väsentliga ESG-risker och hur ett företag hanterar dessa risker.

• Gröna bolån: Swedbank vill främja hållbart boende och erbjuder kunder som bor i gröna bostäder en rabatterad bostadsränta.
• Gröna billån: Swedbank vill uppmuntra privatkunder att välja ett utsläppssnålt fordon som uppfyller vissa miljökriterier. Kunderna erbjuds ränterabatt om bilen uppfyller dessa kriterier.
• Leasing av gröna bilar: Finansiering av hybrid-, el- och småmotorfordon med låga utsläpp. Genom denna leasing erbjuds våra kunder rabattvillkor.
• Solpanelslån: Rabatterad ränta på lån till solpaneler som producerar förnybar energi och sänker elkostnaderna.
• Energilån: Energilån finns tillgängliga för kunder i Sverige och används för att finansiera energibesparingar i bostäder.

• Gröna, sociala och hållbara obligationer
  Som kapitalmarknadsdeltagare ger Swedbank råd till företagskunder som söker finansiering på kapitalmarknaden inom gröna, sociala och hållbarhetsobligationer. Detta görs av Swedbanks Sustainable Capital Markets-team inom affärsområdet Företag Och Institutioner. Dessa obligationer har funnits tillgängliga på kapitalmarknaden i mer än tio år för att finansiera eller refinansiera specifika gröna eller sociala projekt/investeringar.
  
  Swedbank erbjuder även finansieringsrådgivning om hållbarhetskopplade obligationer som introducerades på kapitalmarknaden 2019. Deras struktur skiljer sig från traditionella gröna, sociala och hållbarhetsobligationer, eftersom denna typ av skuldinstrument används för allmänna affärsändamål och kupongräntan är kopplad till att specifika hållbarhetsmål uppfylls med en tidsfrist. Alla typer av hållbarhetsrelaterade obligationer gynnar både emittenter som söker ESG-finansiering och investerare som vill ha hållbara investeringar, t.ex. försäkringsbolag, pensionsförvaltare och fondförvaltare.
  

• Hållbarhetsrådgivning
  Swedbank Sustainable Capital Markets erbjuder hållbarhetsrådgivning till både emittenter och investerare på kapitalmarknaden. Detta inkluderar kollegiala granskningar av ESG-riskbetyg baserat på data från externa källor, utvärderingar av efterlevnad av EU-taxonomin och veckovisa nyhetsbrev. Swedbank erbjuder även analys och rådgivning i praktiskt taget alla hållbarhetsfrågor genom vårt samarbete med Kepler Cheuvreux. Swedbank Macro Research uppdaterar kontinuerligt nationella hållbarhetsindikatorer som mäter de nordiska och baltiska ländernas framsteg mot FN:s globala mål för hållbar utveckling.
• Grönt kapital
  Än så länge har aktiesidan av hållbar finansiering inte fått lika mycket uppmärksamhet som skuldsidan. För att underlätta aktiefinansiering som stödjer klimatomställningen har Swedbank börjat erbjuda grönt kapital. För att en aktie ska klassificeras som grön måste majoriteten (> 50 %) av bolagets intäkter och investeringar också vara gröna. Grönt eget kapital är tillgängligt genom börsintroduktioner, nyemissioner eller offentligt erkännande av att alla företagets utestående aktier är gröna (utan några specifika transaktioner).
• Hållbarhetsrelaterade lån
  Hållbarhetskopplade lån skiljer sig från gröna lån genom att de kan användas för allmänna affärsändamål snarare än för ett specifikt ändamål. Och de är kopplade till Kredittagarens hållbarhetsmål och strategi. Och de övervakas genom sociala, etiska eller miljömässiga indikatorer. Kredittagarens hållbarhetsresultat är kopplat till lånets prissättning i förhållande till förutbestämda resultatmål. Förbättrad prestanda minskar finansieringskostnaderna. Om målen inte nås kan räntan istället höjas, vilket resulterar i en högre finansieringskostnad.